4月12日，全市“转变作风抓落实、优化环境促发展”活动开展以来，焦作市审计局高度重视，迅速行动，及时制定方案，成立了活动领导小组，细化了分工，明确了责任，对活动进行了周密动员部署，严格按照时间节点、方法步骤和专项治理活动的要求扎实开展活动，不断深化认识，持续加强机关作风建设，有力地推动了审计工作顺利开展 。截止11月30日前，共查找问题10个，制定整改措施25条，完成整改问题10个，其中立行立改4个，需要长期坚持的整改问题6个。通过制定问题台账、理出问题清单，进一步明确整改的责任人、责任领导及整改时限，层层压实责任，传导压力。为促进活动的开展，市局采取多种形式，开展配合活动，先后开展了重温入党党誓词、作风纪律专项整治月活动、作风纪律整治巩固月“回头看”和集中整训活动，组织全体党员参观了3个警示教育基地等活动，营造了较好的活动氛围。为防止作风整改问题“回弹”，市局对近年来的制度进行全面清理，修订完善制度11项，重新制定制度5项，确保了活动的长效机制。
同时，市局针对市纪委、市委组织部关于深化整治形式主义和官僚主义活动通知的要求，在全局广泛开展排查活动，人人撰写对照检查材料，共查找问题42个问题，制定了针对性措施21条，已立行立改整改到位，修订完善制度3项。
一、主要做法
（一）党组高度重视，深入动员部署。4月13日市局专门召开党组会，学习传达了焦办〔2018〕18号文件精神，研究部署工作。市局成立了由党组书记、局长闫万国任组长，其他班子成员为副组长的领导小组，分别成立综合协调、材料信息、督导检查三个小组，主要负责活动的组织、协调、指导工作和督办落实，确保活动组织有力有序开展。4月28日召开动员部署会，传达了通知要求，宣读了活动方案和成立领导小组的通知。重点对活动的要求、重点、步骤、专项行动等阶段要求进行了明确。
（二）深入对照检查，全面抓好整改。通过自查自找、召开座谈会、开展谈话、广泛征求意见等形式，先后召开党小组会、支部会、党总支会、党组班子会、专题民主生活会深入查摆“转变作风抓落实、优化环境促发展”活动中8个方面存在的突出问题，分领导班子、领导个人和科室全面查找存在的问题，并制定了台账和整改措施。同时，结合深化整治形式主义和官僚主义活动的开展，开展专项排查活动，针对以上存在的问题，采取听取汇报、逐步销号办法，确保了问题整改。目前，所有存在问题已整改到位。
（三）措施具体有力，确保活动实效。活动开展以来，我们采取多种形式、多种措施，确保活动效果。严格制定集中活动计划，落实考勤签到制度、通报制度。制作展板，明确活动的要求、重点、步骤等内容，并设立举报箱和举报电话。印发了《焦作市审计局行政制度汇编》、《焦作市审计局业务制度汇编》、《焦作市审计局党建制度汇编》和《焦作市审计局经济责任审计汇编》。积极开展“主题党日”活动，以支部为单位组织上微型党课和作风大讨论。组织问题整改汇报会，按照审计署审计厅党组的要求，扎实开展了6月份作风纪律专项整治月活动、7月份作风纪律整治巩固月“回头看”看活动、8月份集中整训活动。重温入党誓词，先后组织大家参观了武陟县何塘纪念馆、“十二会”遗址和引沁愚公移山精神现场教育基地。通过这些活动的开展，营造了开展活动的良好氛围。
（四）建立健全制度，确保长效机制。活动开展以来，我们坚持放大问题整改效应，扎紧制度笼子，不断建立健全长效机制，对近年来出台的各项制度进行了全面清理，共修订完善制度《关于加强请销假管理制度的通知》、《焦作市审计局审计业务制度》、《焦作市审计局审计现场管理办法》等11项制度，出台了《焦作市审计局干部职工谈心谈话制度》、《中共焦作市审计局党组关于进一步深化公务支出（公款消费）审计和扶贫审计的通知》、《关于进一步加强审计整改工作的意见》、《局机关年度考核办法》和《关于创建优秀项目的通知》等5项制度。
二、问题整改情况
（一）对审计工作的宣传力度需进一步加强。对审计工作和审计局本身宣传不够，虽然做了大量工作，但群众不知情、不了解，与社会对审计工作的关注度日益提高相比，宣传工作还需加强。
整改措施：制定出台《审计宣传管理办法》和《全市审计宣传工作要点及责任目标的通知》，进一步明确了市局及县市（区）局的目标任务；实行了“三公开一公示”制度，及时公布审计结果公告和党务政务信息公开；开通公众平台和及时更新局网站；聘请5名特约审计员监督员，加大执法监督，扩大审计宣传。
整改效果：明确任务目标，调动广大干部参与宣传工作的积极性。目前，撰写要情专报10余篇被市领导批示，省级报刊采用5篇，审计厅网站采用369篇，被审计单位采纳审计建议41条，通过各种载体宣传，审计的社会关注度得到有效提升。
（二）绩效审计需进一步加强。从每年市人大常委会听取审议的审计工作报告来看，审计主要侧重于财政资金的合法合规性审计，而对预算资金实目标的经济性、效率性及效果性评价不足、绩效审计不足。
整改措施：进步增强绩效审计，组织业务人员积极参加审计署、审计厅培训，到先进地区学习绩效审计的做法和经验；逐步增加绩效审计项目的数量，扩大绩效审计覆盖面；加大现场勘察、问卷调查和统计分析，强化经济、社会和环境等方面的绩效评价综合运用绩效审计方法，加大绩效审计培训力度。
整改效果：研究出台了《关于进一步加强绩效审计工作的通知》，进一步健全完善绩效审计工作机制；近年来，通过审计，向政府提出了一系列加强和改进的建议，推动了相关部门修订完善制度25项。
（三）审计成果转化利用有待进一步加强。从审计自查的问题来看，业务方面的问题主要集中在审计程序、审计规范、审计取证等。而在监督问题整改落实方面查摆不足，审计整改的联动和协作机制应进一步健全。
整改措施：学习贯彻市政府《关于进一步加强审计工作的意见》和市政府的有关规定；建立健全审计组跟踪督导制度，采取销号、回访、整改结果公示公告、通报等制度。积极构建审计整改联动协作机制；加强审计机关跟踪督导，发挥人大监督、政府督查和社会监督的作用，形成促进整改落实的合力；加大追责问责和问题线索移送力度。主动到市纪委、市委组织部、市检察院、市公安局等联系沟通，畅通追责问责和问题线索移送渠道，建立完善移送和反馈机制。
整改效果：建立完善制度和协调机制，出台了关于进一步加强审计整改督导工作意见。开展审计整改“回头看”，共发放督导整改函107份、问题清单136份，整改到位问题676个，上缴财政资金3.02亿元，拨付到位资金5.55亿元，归还原渠道资金4.49亿元，调整处理4.22亿元，建章立制176项，给予党纪政纪处理69人。有力促进被审计单位有效整改，审计成果得到很好利用。
（四）审计工作与新形势、新任务、新要求有不相适应的地方，特别是对新政策规定理解不透，机械执行，不能为审计对象提供有效到位的指导和及时准确的服务。
整改情况：定期组织参加审计署“审计大讲堂”和审计厅“审计论坛”会议，加强审计人员的学习培训；针对性学习相关政策法规，不断提高分析问题、界定问题的能力素质。
整改效果：学习贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次讲话会议精神，广大审计人员感到职业荣誉倍增责任重大。今年来先后参加审计署、审计厅审计大讲堂和审计论坛共26期培训，同时市局还组织政策法规培训，广大审计人员业务素质明显提高，分析问题、界定问题的能力素质明显增强。
（五）在提高审计工作质量和效率方面做的不够，服务大局的作用发挥还不显著。如：个别审计项目不能按计划完成，审计建议的针对性和操作性还不强等。
整改措施：重新完善修订《焦作市审计局关于进一步提高审计质量防范审计风险的通知》和《焦作市审计局审计现场管理办法》，加强审计效率，提高审计质量；通过组织开展集中培训、专业培训和审计论坛等途径，加强审计业务教育，不断提高审计人员的业务素质；严格对照省厅评选优秀项目条件，制定下发了打造优秀审计项目的通知，落实各级责任；建立健全工作限时办结制度。
整改效果：通过学习相关规定，积极开展联网审计，使审计人员质量意识大大增强，效率明显提高。落实督导和限时办结制度，广大审计人员能够严格按照时间节点完成审计项目。同时，严格把关规范审理流程要求，确保了审计质量。截止目前，今年安排的审计项目，42个已完成。
（六）审计方法手段单一效率不高。缺乏大数据审计、联网审计等信息化手段的应用，对相关大数据及计算机技术的学习培训较少，离全覆盖的审计要求存在差距。
整改措施：加强培养，提高计算机专业人才的比重，今年先后4次参加审计署、审计厅大数据培训；优化分配机制，注重各审计组或审计项目的计算机审计人员的分配与调整；创新工作思路与机制，通过购买服务，充分利用外部力量。
整改效果：加强针对性培训学习，强化了人员的素质，运用了大数据审计、在线实时联网审计信息化手段，在审计组合理优化配强计算专业人才，不仅提高了审计工作的质量，缩短了审计项目时间，而且大大提高开展审计项目的工作效率。
三、焦作市审计局2018年重点工作任务完成情况
重点工作任务一：认真开展重大政策措施跟踪审计。
完成情况：重点对市本级、沁阳、孟州等县市区政府，扶贫政策措施落实、保障性安居工程、基础教育政策落实、清理规范涉企保证金政策落实和财政税收政策等5项重大政策措施的落实情况进行了跟踪审计，对审计发现的83起违法违纪问题线索，已按照规定移送有关部门和地方政府处理，促进了重大政策的落实。
重点工作任务二：认真开展财政审计工作。
完成情况：重点对市级财政预算执行、部门预算执行和三公经费开支等情况进行了专项审计，对市财政局、市国土局、市规划局、市民政局、市工业化和信息化委、市卫计委、市粮食局8个市直单位预算执行情况进行了专项审计。审计促进市财政、国土部门已将滞留的78331.88万元收入全部上缴国库；地税部门已征缴税款755.07万元，市规划局已追缴2个项目配套费486.03万元。民政等部门出台了资金等管理制度，充分发挥了审计监督作用。目前，已完成年初计划安排的审计项目。
重点工作任务三：认真开展经济责任审计工作。
完成情况：2018市局经责审计项目共计划15个，目前已开展16个，新增加了国土资源局土地储备中心主任经济责任审计，所有经责审计项目计划年底前完成。
重点工作任务四：认真开展政府性投资审计工作。
完成情况：今年以来，先后完成了市新河源头综合综合治理工程、市丰收路改造改造、大沙河出山口以北中水再利用、大沙河带状湿地（K2+200-K9+053）水环境改造等9个政府投资审计决算审计项目，涉及投资总额38074.78万元，核减投资金额9219.8万元，移送审计案件线索15起，专报5期被市领导批示，被审计单位采纳审计建议14条。
重点工作任务五：认真开展专项与民生资金审计工作。
完成情况：开展了扶贫政策落实、专项资金绩效审计、基础教育政策落实和专项资金绩效审计民生资金的审计。对扶贫审计发现的问题，有关市直部门和县（市）区按照“边审边改”的方式已基本整改到位，有力地促进了扶贫教育补助发放到位。基础教育审计促使教育主管部门、有关县市等单位对问题进行整改，目前已归还挪用的教育专项等各类资金800多万元。
